中交華中財務共享中心是中交集團主動適應數(shù)字經(jīng)濟時代新趨勢，履行資金結算、會計核算和合同合規(guī)性審核職能，服務亞、歐、非、美洲區(qū)域內的1700多個項目，年均處理各類會計憑證逾200萬筆。
預算風險與差標風險降低
平均每月節(jié)約工時
制證準確率近
中國交通建設股份有限公司華中財務共享中心（以下簡稱“中交華中財務共享中心”）是全球領先的特大型基礎設施綜合服務商，同時也是世界500強排名第60位的中國交通建設股份有限公司于2021年在武漢成立首個跨二級法人單位的管控服務型區(qū)域財務共享中心。
戰(zhàn)略、業(yè)務、信息的協(xié)同機制還不夠緊密，體系化、制度化、流程化、表單化、信息化、數(shù)字化還未完全打通；穿透數(shù)字化全過程管理的制度體系還不健全，數(shù)據(jù)標準、技術標準亟待完善；數(shù)字化工作的信息化、智能化水平有待提升.
部分業(yè)務系統(tǒng)間、業(yè)務系統(tǒng)與財務系統(tǒng)間對接面不廣不深，整體協(xié)同效率不高；業(yè)務與財務在數(shù)據(jù)標準、數(shù)據(jù)質量、數(shù)據(jù)共享等方面還達不到深度融合，不足以支撐決策分析；業(yè)務與財務管理還存在“兩張皮”現(xiàn)象，對支撐企業(yè)運營和風險防控的有效性、及時性不足。
財務機器人目前已廣泛應用財務共享各個場景，但在推進業(yè)財系統(tǒng)智能化、智慧化等方面成效不夠顯著，在自動化向智能化轉化的過程中還需持續(xù)發(fā)力。
隨著數(shù)字經(jīng)濟不斷發(fā)展，企業(yè)的數(shù)字化進程不斷提速，企業(yè)越來越關注效率提升。通過充分發(fā)揮數(shù)據(jù)價值、實現(xiàn)與業(yè)務的深度融合，助推企業(yè)實現(xiàn)效益最大化。國有企業(yè)是中國經(jīng)濟社會發(fā)展的中流砥柱，肩負著推動經(jīng)濟發(fā)展和增強社會價值的重要責任，要在新一輪科技革命和產業(yè)變革浪潮中發(fā)揮引領作用，成為推動數(shù)字化智能化升級的排頭兵。
中國交通建設股份有限公司華中財務共享中心（以下簡稱“中交華中財務共享中心”）是全球領先的特大型基礎設施綜合服務商，同時也是世界500強排名第60位的中國交通建設股份有限公司于2021年在武漢成立首個跨二級法人單位的管控服務型區(qū)域財務共享中心。中交華中財務共享中心是中交集團主動適應數(shù)字經(jīng)濟時代新趨勢，打造適應世界一流的企業(yè)管控模式，主要履行資金結算、會計核算和合同合規(guī)性審核職能，服務亞、歐、非、美洲區(qū)域內的1700多個項目，年均處理各類會計憑證逾200萬筆，是實現(xiàn)“數(shù)字化”管理、智能化運營的重要抓手。
01央企財務數(shù)字化三大難題
近年來，央企在推進數(shù)字化建設方面上做了大量探索和應用，取得了較大的成效，但在產信融合協(xié)同、數(shù)據(jù)資產的產業(yè)化轉化等方面仍然存在問題，為財務數(shù)字化轉型帶來較大困難和挑戰(zhàn)，具體如下：
1、數(shù)字化建設體系不夠健全
戰(zhàn)略、業(yè)務、信息的協(xié)同機制還不夠緊密，體系化、制度化、流程化、表單化、信息化、數(shù)字化還未完全打通；穿透數(shù)字化全過程管理的制度體系還不健全，數(shù)據(jù)標準、技術標準亟待完善；數(shù)字化工作的信息化、智能化水平有待提升；
2、業(yè)財一體化集成深度、廣度不夠
部分業(yè)務系統(tǒng)間、業(yè)務系統(tǒng)與財務系統(tǒng)間對接面不廣不深，整體協(xié)同效率不高；業(yè)務與財務在數(shù)據(jù)標準、數(shù)據(jù)質量、數(shù)據(jù)共享等方面還達不到深度融合，不足以支撐決策分析；業(yè)務與財務管理還存在“兩張皮”現(xiàn)象，對支撐企業(yè)運營和風險防控的有效性、及時性不足；
3、新技術運用場景還不足
財務機器人目前已廣泛應用財務共享各個場景，但在推進業(yè)財系統(tǒng)智能化、智慧化等方面成效不夠顯著，在自動化向智能化轉化的過程中還需持續(xù)發(fā)力。
因此，中交華中財務共享中心將圍繞業(yè)財一體化、智能化、數(shù)字化全場景應用開展數(shù)字化轉型工作，主要目標包括以下四個方面：
第一，更高效的運營服務。借助信息系統(tǒng)和智能技術實現(xiàn)重復性操作的智能處理，將智能技術嵌入產品或服務中，為用戶帶來更為高效便捷的體驗；
第二，更靈活的業(yè)財協(xié)同。實現(xiàn)業(yè)財系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的自動交互，應用數(shù)據(jù)、算法、模型進行不同業(yè)務場景下的前瞻性預測，提升財務對業(yè)務需求的響應速度；
第三，更全面的風險管控。對風險形成一定的預判能力，由事后向事前的預算管控和事中的規(guī)范管理轉變，借助健全的防范機制和內控機制，使企業(yè)風險應對能力獲得較大提升；
第四，更智能的人機交互。機器被規(guī)則和算法賦予人類思維，與員工共同協(xié)作，形成場景化的人機交互模式，共同完成重復的操作和較復雜的管理類工作。
02全面開啟三大數(shù)字化平臺建設
基于上述財務數(shù)字化痛點與建設目標，中交華中財務共享中心與合思等服務商合作，分批推進“業(yè)財一體化財務云平臺” “AI數(shù)字員工智能化平臺”“數(shù)字化智能分析應用平臺”三大數(shù)字化平臺建設。
①業(yè)財一體化財務云平臺
2021年6月，中交華中財務共享中心建設完成了建筑行業(yè)首個“業(yè)財資稅融”一體化財務云平臺。隨著財務云上線，中交華中財務共享中心在業(yè)財協(xié)同提升管理質效的價值初步顯現(xiàn)。主要在以下三個方面：
第一，提高了財務管理的標準化、精細化水平。財務核算科目在原有的1000多項基礎上升級到4000多個核算科目，實現(xiàn)了核算到項目、合同、往來方等維度的穿透管理；
第二，提升了風險防控能力。通過跨法人區(qū)域共享中心的運行，進行統(tǒng)一的合同合規(guī)性審查，強化對合同簽署、履約的過程監(jiān)督、審查，實現(xiàn)“預算-結算-支付”等全過程剛性約束，有效避免原來分散管理導致的超額支付、未收先支、違規(guī)支付等情況；
第三，促進了管理提升。通過財務云試點以及統(tǒng)建業(yè)務系統(tǒng)應用，以數(shù)據(jù)為紐帶打通業(yè)務和財務，督促各試點單位優(yōu)化流程、完善制度，提升自身業(yè)務管理規(guī)范性和效率，如全流程合同評審時間由30天縮減為7天，大大提高了審批效率。
②“AI數(shù)字員工”智能化平臺
中交華中財務共享中心成功將智能流程自動化技術應用于費用報銷、資金結算、會計核算、會計期末結轉、財務云日常運維等業(yè)務場景，相比于傳統(tǒng)的RPA機器人，基于智能技術的財務機器人能夠在執(zhí)行流程的同時進行智能判斷、糾錯，能按照業(yè)務規(guī)則處理較為復雜的業(yè)務，從而進一步提高業(yè)務處理的準確性，提升工作效率。
第一，實現(xiàn)智能報銷，降低90%的預算風險與差標風險。員工只需拿起手機，輕松一“拍”，就能完成影像上傳；伸手一“點”，就能完成待辦任務審批；便捷一“掃”，就能完成票據(jù)識別；借助智能報銷系統(tǒng)，可節(jié)省單據(jù)完整性校驗工作，無需手工完成單據(jù)關聯(lián)匹配，節(jié)省80%的報銷時間；自動導入收款賬號等支付信息，避免反復核對，節(jié)省70%以上的支付校驗時間；管控前置，有效減少超標、超額等情況出現(xiàn)。
第二，實現(xiàn)智能結算，平均每月節(jié)約工時2500小時。目前華中財務共享中心全年結算業(yè)務超110萬筆，日平均單量逾4000筆，面對龐大的業(yè)務量，結算機器人可對網(wǎng)銀U盾進行智能調度，實現(xiàn)劃分、錄入、復核、加密、自動按壓等操作的自動化處理；同時，結算機器人可自動校驗收付款賬戶、賬戶限額、重復性付款等結算信息，主動進行大額資金流出，對非常規(guī)業(yè)務資金流出等做出風險預警，自動識別銀企直連、委托支付、銀行網(wǎng)銀等結算方式，實現(xiàn)銀企直連賬戶的全覆蓋自動處理。結算機器人月均處理各類付款52000余筆，極大提升了結算處理效率，降低了資金支付風險。
第三，實現(xiàn)智能核算，制證準確率近99%。財務共享中心會計核算等大量重復的工作以及財務系統(tǒng)間的信息壁壘為財務自動化提供較大的發(fā)揮空間。中交華中財務共享中心率先啟動制證機器人，機器人通過任務池自動觸發(fā)系統(tǒng)，對報賬單信息進行完整性、合規(guī)性檢查，檢查通過后，自動將業(yè)務信息轉化成會計信息，實現(xiàn)會計科目、分錄金額、科目輔助信息等全要素信息自動生成，每日推送制證結果信息。目前，中交華中財務共享中心99%憑證已完全實現(xiàn)自動制單，極大簡化了業(yè)務流程，釋放了人力資源，提升了業(yè)務效率。
第四，實現(xiàn)智能運維，100%替代人工。中交華中財務共享中心緊抓系統(tǒng)內部安全，開展運營機器人上線管理，通過即時采集新增組織信息完成會計核算賬套建立，并自動獲取流程分配、崗位授權、流程收集、權限變更等指令信息，按照指令自動執(zhí)行審批流程調整、崗位權限增刪、崗位權限檢查及冗余權限清理等工作，自動形成平臺運營分析報告，確保了崗位授權與權責一致，消除了崗位授權錯亂、流程執(zhí)行不良等風險隱患。運營機器人每月完成賬套建立、權限變更、審批流程分配業(yè)務3000余項，100%替代人工，有效提升了運營管理效率，降低了系統(tǒng)運行風險。
第五，期末智能結轉，24h內完成1700多個賬套結轉。“AI數(shù)字員工”每月定時啟用結轉進程，智能判斷期末是否達到結轉流程，對達到結轉條件的核算賬套，自動完成研發(fā)費、稅金（增值稅及附加計提）、安全生產費計提、建造合同收入成本確認、合同預計損失計提、損益結轉等期末結轉工作，并對達不到結轉條件的賬套進行預警，督促“AI數(shù)字員工”或者專業(yè)崗盡快完成資金結算、核算等相關工作，解決期末業(yè)務量大、時間緊迫、共享人員不足難題，減輕人員工作量，規(guī)避期末加班現(xiàn)象。
③數(shù)字化智能分析應用平臺
中交華中財務共享中心關注企業(yè)經(jīng)營管理過程，構建全面豐富的數(shù)據(jù)價值鏈，在數(shù)據(jù)技術支撐下，廣泛采集數(shù)據(jù)，將數(shù)據(jù)沉淀為資產，形成數(shù)據(jù)服務和數(shù)據(jù)產品，根據(jù)共享業(yè)務需要，將數(shù)字化技術廣泛應用于報表編制和分析、質量檢查、風險監(jiān)督、運營監(jiān)控等業(yè)務場景，服務于內部管理并為企業(yè)創(chuàng)造價值。
第一，實現(xiàn)一鍵出表加快報表分析
自報表智能化系統(tǒng)上線以來，中交華中財務共享中心已實現(xiàn)每月1400余套報表智能生成，報表數(shù)據(jù)準確率達90%。通過搭建數(shù)據(jù)平臺，實現(xiàn)管理會計報表自動出表；圍繞戰(zhàn)略支撐，設計管理會計數(shù)據(jù)指標體系，構建支撐企業(yè)運營、財務職能的數(shù)據(jù)管理平臺，實現(xiàn)T+0的實時數(shù)據(jù)分析，滿足內部定額、行業(yè)對標等應用場景。
第二，智能質檢整合會計信息流
智能機器人對財務云總賬、明細賬、三欄賬、往來余額等數(shù)據(jù)進行采集，將所采集的會計信息按照既定規(guī)則進行查驗，對信息質量異常情況進行分類，形成問題分析報告，實現(xiàn)檢查、跟蹤、督促問題整改的全流程閉合。機器人檢查系統(tǒng)的上線使得會計信息質量檢查效率從之前的每套10分鐘縮短至20多秒鐘，降低了人工檢查的流程差錯，優(yōu)化了人員配置，進一步健全內部檢查體系，推動會計人員向高價值領域轉型。
第三，合同風控平臺加快實施風險預警
自合同審核智能系統(tǒng)上線以來，共累計對200余項合同條款和合同履約項目提出風險預警，效率較系統(tǒng)上線前提升225%。同時以合同管控為主線，整合業(yè)務、財務數(shù)據(jù)資源，實現(xiàn)業(yè)務前端穿透和管理層級穿透，利用數(shù)據(jù)管控平臺，建立風險預警管控體系，實現(xiàn)風險“預警→追蹤→監(jiān)督”的管理閉環(huán)數(shù)據(jù)手段，以財務視角實現(xiàn)對業(yè)務的預警和管控。
第四，發(fā)票風控平臺實現(xiàn)發(fā)票管控和分析
華中財務共享中心打造出中交集團首個集“發(fā)票數(shù)據(jù)可視化管理、發(fā)票風險管理、發(fā)票分析管理功能”于一體的發(fā)票風控平臺，發(fā)票風控平臺的建成，有效解決了因各個業(yè)務系統(tǒng)相對獨立造成的發(fā)票數(shù)據(jù)結構化信息不全、數(shù)據(jù)較分散、統(tǒng)計分析難的問題。
第五，運營平臺實現(xiàn)多層次數(shù)據(jù)穿透
搭建智能運營平臺，全量采集財務云運營數(shù)據(jù)，建立分析指標庫，將復雜龐大的運營數(shù)據(jù)圖形化、動態(tài)化、可視化，并以更加直觀、快速的方式展現(xiàn)財務共享中心業(yè)務量、業(yè)務效率、合同合規(guī)、質量管理、人才管理、增值服務、智能應用等各項運營數(shù)據(jù)，并支持實時查詢和多層級穿透，搭建起監(jiān)督預警、風險防控、業(yè)財融合的內部運營監(jiān)控中心，實現(xiàn)對共享運營的全面多維穿透查詢、實時監(jiān)控和管理分析。
03年均節(jié)約人力成本超1000萬元
隨著三大財務數(shù)字化平臺上線，中交華中財務共享中心建立了集報銷、結算、核算、運維、期末結轉、質檢、風險防控、報表自動化為一體的“AI數(shù)字員工”及其他業(yè)財集成平臺，實現(xiàn)了工作效率的跨越式提升、組織模式的高階式變革、管理業(yè)態(tài)的精準式升維、風險管控的穿透式嵌合，價值創(chuàng)造的多樣式融合。具體成效主要包括如下幾個方面：
降本增效，經(jīng)濟效益顯著
機器人在報銷、結算、運維、期末結轉等環(huán)節(jié)的應用，平均每月節(jié)約工時3000小時，AI數(shù)字員工”實現(xiàn)了系列業(yè)務7*24小時的不間斷處理，相比傳統(tǒng)人力，具有速度快、更穩(wěn)定、零失誤、低成本等顯著特征。當前，華中財務共享中心已上線的32臺“AI數(shù)字員工”，測算年均節(jié)約人力成本超1000萬元，與同行業(yè)相比有顯著優(yōu)勢。
統(tǒng)一流程，管理效益顯著
系列機器人的應用不僅提升了工作效率，更加規(guī)范了前端業(yè)務處理流程，提升了業(yè)務標準化與規(guī)范化水平，推進業(yè)務過程、業(yè)務對象、業(yè)務規(guī)則等全面數(shù)字化轉型，實現(xiàn)業(yè)務流程“端到端”貫穿、業(yè)務數(shù)據(jù)同源共享，大幅提升企業(yè)業(yè)務流程的集成融合水平和資源配置效率，加速了管理數(shù)字化的進程。
防控風險，監(jiān)督效能顯著
機器人在發(fā)票、合同等環(huán)節(jié)的應用，降低90%預算風險與差標風險，實現(xiàn)合同合規(guī)管理中的“檢查、記錄、分析、整改”自動化線上管理，筑牢合規(guī)管理防線；同時，提供合規(guī)合法性管控手段，實現(xiàn)對業(yè)務的全流程、全要素、全范圍進行全方位管理，提高業(yè)務管理效能；自建發(fā)票風控平臺、民工薪金風險防控平臺，進一步強化了戰(zhàn)略支撐，起到了決策支持、服務業(yè)務、風險防控的作用。
人才孵化，員工價值顯著
智能報銷使得員工無需手工完成單據(jù)關聯(lián)匹配，報銷流程減少50%，員工報銷到賬時間從過去的兩天縮短至2小時，員工報銷體驗感大幅提升；重復性、流程化的會計核算等工作被機器人替代，員工有更多時間從事風險監(jiān)督、管理建議、課題研究、財務分析等高附加值工作，員工的專業(yè)能力進一步加強，職業(yè)發(fā)展通道進一步拓展。
輔助決策，經(jīng)營價值顯著
借助信息化、智能化工具，推進財務管理向業(yè)務前端延伸，相關自建平臺能夠支持地區(qū)、行業(yè)、類別的合同信息、發(fā)票信息、供應鏈信息等與財務系統(tǒng)集成與實時查詢，為管理者開展招投標、全面預算、上下游供應鏈聯(lián)動等提供輔助支持，推動財務管理工作從核算會計向管理會計轉變，反映價值向創(chuàng)造價值轉變，傳統(tǒng)財務向智慧財務轉變。
