中國交通信息科技集團有限公司（簡稱信科集團）成立于2018年，是全球500強企業(yè)（2022年排名60）——中國交通建設集團圍繞“中交數字化轉型、戰(zhàn)略性新興產業(yè)”主題，整合內部相關優(yōu)質資源重新組建的專業(yè)子集團，2020年加掛中交集團智慧研究院，注冊資本20.6億元。其前身是1975年成立的交通部北京電子計算中心站（1988年加掛中國交通信息中心牌子）。

信科集團踐行國家加快產業(yè)數字化和數字產業(yè)化戰(zhàn)略，聚焦“智慧+”大交通、大城市和優(yōu)先江河湖海、優(yōu)先海外布局，堅持“高科技、輕資產、市場化”發(fā)展方向和“科技型、管理型、質量型”發(fā)展要求，構建中交集團的智慧研究創(chuàng)新平臺、數字產業(yè)投資平臺、數智建設運營平臺、數智匯聚生態(tài)平臺，爭當中交數字化轉型策源地和主力軍、大交通與大城市數智創(chuàng)新引領者和國家隊、國企改革先行者和排頭兵，努力打造具有核心競爭力的行業(yè)一流數智服務商。

信科集團業(yè)務方面以財務資金部牽頭，針對高質量發(fā)展指標體系及模型進行制定，技術方面以公司管理數字化部數據運營中心人員組成，針對高質量發(fā)展一體化協(xié)同平臺的技術路線、功能應用進行設計，數據方面以公司管理數字化部大數據中心人員組成，重點對信科數據倉庫進行規(guī)劃、設計、數據開發(fā)，支撐上端應用。

轉型過程中的困難與挑戰(zhàn)

“十四五”以來，中交集團高度重視企業(yè)信息化建設，聚焦財務云業(yè)財協(xié)同建設，促進企業(yè)高質量發(fā)展。通過三年時間整個集團財務云系統(tǒng)全面上線，有效支撐了財務管理提升，積累了業(yè)財數據資產，深化了集團數字化發(fā)展。信科公司作為首批財務云上線單位，初步實現(xiàn)公司層面的業(yè)財協(xié)同，為進一步企業(yè)運營管理的精細化提升和高質量發(fā)展奠定了良好的基礎。

現(xiàn)階段中交集團層面從業(yè)務市場投標、生產運營監(jiān)控、合同管理、項目管理、供應鏈管理、成本管理、人力資源管理、財務管理等方面都建成實現(xiàn)了信息化，但各種管理軟件協(xié)同、數據共享需進一步提升，整體層面難以實現(xiàn)穿透管理，導致管理難度大、問題發(fā)現(xiàn)不及時，數據規(guī)則亂等短板，具體體現(xiàn)在：

1、管理多維顆粒度不夠。中交集團雖有一套完整的運營監(jiān)控考核指標體系，但管理線條相對比較粗，重點針對下屬二級公司，三級法人單位及非法人項目部，對于公司跨法人組織、公司內部部門、項目維度管理指標缺乏有效工具，缺乏從具體業(yè)務“點”進一步到組織層“線”再到公司層“面”的有機融合。

2、標準不統(tǒng)一，流程存在斷點和堵點。各職能管理條線分別制定管理規(guī)范和考核標準，數出多源，未能貫通，不能很好的支撐公司層面的整體管理和統(tǒng)籌；因標準不統(tǒng)一，導致跨部門協(xié)同的流程存在斷點和堵點，跨部門的數據無法整合，以至于影響整體的效益和效率。體系不連貫，業(yè)務財務穿透難。制度體系大部分由各主責部門制定，未充分考慮整體效益和效率，業(yè)務和職能管理各自為政，管理穿透難。

3、各種業(yè)務系統(tǒng)沉淀的數據資源仍存在散、亂、差等問題。仍然存在信息孤島，缺乏統(tǒng)一標準下的數據治理，尚未形成高質量的數據資產，導致跨部門數據使用門檻高，數據賦能經營效率提升和管理決策的價值尚未凸顯。

4、缺乏財務運行質量的綜合能力評價，對經營主體的驅動力不強。從財務核算到指標輸出大多人工數據加工，尚未建立基于一套數據底座形成多場景應用的數據分析模型，當管理口徑變化時，面臨大量的人工重復線下整理工作和人工干預下的統(tǒng)計結果失真。

項目目標與實施過程

為貫徹落實黨的二十大提出的落實新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，推動高質量發(fā)展的決策部署，國資委設定“一利五率”，提出了“一增一穩(wěn)四提升”的年度經營目標，推動中央企業(yè)提高核心競爭力，加快實現(xiàn)高質量發(fā)展，建設世界一流企業(yè)。中交集團下屬信科集團聚焦高質量發(fā)展時代主題，結合自身實際搭建了一套與公司戰(zhàn)略和業(yè)務特點相適應，可量化、好評價、能落地、可優(yōu)化的指標體系，并通過業(yè)財融合及數字化手段自動抓取原始數據，由系統(tǒng)定制規(guī)則形成所需的數據輸出，更好地解決了長期困擾財務會計與管理會計兩大分支因使用目的不同、數據處理及加工口徑不同而造成的人工整理數據不可復用的問題。

（一）高質量指標體系架構

信科集團落實中交集團“1+2+4+N”高質量指標體系，結合公司管理實際，聚焦高科技、輕資產、市場化的發(fā)展目標，實現(xiàn)高質量發(fā)展體系的管理穿透，并創(chuàng)新一項高質量發(fā)展指數，為綜合能力評價奠定基礎。

通過指標管理為業(yè)務用戶供給“找得到、看得懂、信得過”的企業(yè)級高質量評價指標?？梢酝瑫r支撐管理理念的知識沉淀和數據湖建模的體系規(guī)劃。

信科集團基于“高科技、輕資產、市場化”的的導向，設置了企業(yè)高質量發(fā)展指數，選定具備企業(yè)特色的11項指標，在高質量發(fā)展指數指標的基礎上、開展創(chuàng)新驅動、管理賦能、收益率、支出率、周轉率、負債率等多維度和多口徑分析，覆蓋6個關注點、49項關注指標，并對其中8項指標進行預警監(jiān)測，通過監(jiān)測財務三張管理報表（部門利潤表、部門現(xiàn)金流量表、部門應收賬款分析表）主要指標數據，覆蓋3個關注點 13項指標，掌握企業(yè)管理維度基本運營情況。

（二）盤數據，尋找取數來源

依托指標清單開展指標探源，輸出指標溯源表，確保數據一數一源，一源多用。以“數據湖”為基礎，開展質量與標準檢查，推動數字“資產化”。分析梳理現(xiàn)有各管理應用系統(tǒng)數據，統(tǒng)一數據標準化，同步推動數據入湖，匯聚可用的數據資源，然后面向數據服務需求，深入挖掘并持續(xù)釋放數據價值，沉淀好用的數據資產。經信科集團評估分析后，從集團統(tǒng)建的財務云系統(tǒng)將財務記賬憑證數據入湖，公司自建的業(yè)務系統(tǒng)將合同及項目管理系統(tǒng)數據入湖，從智慧費控系統(tǒng)將日常開支費用數據入湖，建立統(tǒng)一數據質量規(guī)則標準并進行實時檢查，形成統(tǒng)一的數據資產門戶。

（三）建數倉，構建企業(yè)級數據倉庫

1、數據模型設計

基于onedata理論，按板塊-數據域-業(yè)務過程-事實表/維度表，在線完成數倉模式設計，基于調研實際，采取3層的數據倉庫架構支撐落地，包括DWD(中間層)-DWS（寬表層）-ADS（報表層）架構。

2、數據模型開發(fā)

通過SQL語句完成指標口徑的加工與實現(xiàn)，在對應的分層中完成數據報表的搭建。

3、數據核對

業(yè)務人員基于數據加工結果，開展數據核對工作，確保加工結果的準確性。

依托中交集團數據湖及統(tǒng)建數據能力平臺開展建設工作，建立公司數據倉庫專區(qū)，設立信科集團數據倉庫專區(qū)，進行信科公司數據規(guī)劃，并實施開發(fā)，實現(xiàn)數據“足不出湖”的靈活應用。

（四）上應用，針對不同層級用戶提供定制化場景應用

依托數據倉庫獲得的有效數據資源，與高質量發(fā)展指標分解映射取數邏輯后制定指標報表展示形式，圍繞著”一利五率“及國資委考核和集團預算目標考核，實現(xiàn)分析報告主動推送，分析報表可視化展示、預警提示及分析評價。

按照“事找人”的邏輯推動分析報告的主動推送。通過業(yè)務維度財務指標分析和不同管理組織維度財務指標分析，形成定制報表模板并定期推送至相關人員，根據指標的閾值設置“預警觸發(fā)”條件，由系統(tǒng)實時的輪詢觸發(fā)預警后，按預設值的規(guī)則，推送相關人員，通過建立督辦機制，設置督辦的責任人、完成任務標志等，通過系統(tǒng)自動推送督辦相關人員，并形成完成進度等工作成果。通過指標、臺賬、報表、看板等多維方式滿足不同管理者需求。

轉型成果

一是構建了適應公司業(yè)務的高質量發(fā)展體系，實現(xiàn)中交集團高質量發(fā)展體系落地目標，并實現(xiàn)管理穿透與落地應用。這套體系從集團整體戰(zhàn)略目標出發(fā)制定，充分考慮信科集團踐行中交集團數字產業(yè)化、產業(yè)數字化、管理數字化方向，始終圍繞“高科技、輕資產、市場化”為導向，并將體系建立過程中各關鍵指標選取思路、計算標準整理形成指標庫指引。基于自身生產經營特點和市場環(huán)境，形成適用本層級的，體現(xiàn)業(yè)財融合和高質量發(fā)展導向的指標框架。

二是提出了高質量發(fā)展指數模型、財務六力分析模型、動態(tài)監(jiān)測預警模型，綜合評價能力應用，實現(xiàn)了結果考核向過程監(jiān)控的轉變。通過指標比對反映出的優(yōu)勢、短板，最終要追本溯源，分解還原至業(yè)務經營端，從生產經營著手，鞏固競爭優(yōu)勢，改善業(yè)務短板，最終在財務數據上體現(xiàn)出正向反饋，成為指標間勾稽關系合理，各項數據都在優(yōu)良的區(qū)間里高質量財務報表。

三是拉通了業(yè)務財務一體化的數據與應用，有效融合了多源異構數據，創(chuàng)新基于虛擬數據倉庫的湖倉一體化應用，發(fā)揮數字化平臺的作用。為及時、準確地反映高質量發(fā)展指標體系各關鍵指標變動情況，充分用好財務云平臺，將指標框架嵌入財務云平臺，對關鍵指標做好取數、監(jiān)控等工作，并逐步向歷史數據比對、指標預警、異常變動提示等功能進行優(yōu)化提升，發(fā)揮數字化、信息化平臺對高質量指標體系落地運用的支持作用。

四是可動態(tài)優(yōu)化，及時更新調整。高質量發(fā)展指標框架考慮動態(tài)調整，與全面預算管理、財務決算管理、經營業(yè)績考核、財務分析等工作相結合，創(chuàng)新運用形式，結合分析結果，制定可分解、可操作的工作措施，對階段性提升目標，結合工作節(jié)點，形成時間表、路線圖，有序推進，逐步改善短板指標。以財務云推廣運用為契機，優(yōu)化再造流程，健全自身管理體系，切實的通過數字化轉型提高各級領導員工的“獲得感”，支撐公司不斷提升管理的合規(guī)性、集約化和標準化水平。

通過該指標體系的建設和應用，包括財務在內的各級管理者能夠實時對財務指標數據進行日常監(jiān)測、預警、分析、評價，相比之前在工作時效上大大提升。同時，更加聚焦主業(yè)謀發(fā)展，一段時間以來，公司高質量指標相比以往改善明顯，產業(yè)數字化業(yè)務量同比增長30%以上，項目利潤率普遍提升5-10%以上，軟件開發(fā)類人員人事費用利潤率提升10%以上，成為公司高質量發(fā)展的核心來源。

財務職能也更多由傳統(tǒng)的核算會計職能向服務價值創(chuàng)造職能轉變，擯棄以往總是月末季末財務結賬完成報表后組織大量人員手工加工管理維度報表指標反饋業(yè)務部門的低效局面，借助業(yè)財系統(tǒng)的融合，信息化的手段，實時自動無感收集獲取管理需要的指標數據，大大提升了工作效率，減低了財務人員手工低效工作，僅指標獲取一項就為財務節(jié)約人工20%以上。

核心優(yōu)勢與項目領先性

遵循國資委對央企高質量發(fā)展的目標導向，信科公司通過有效挖掘數據資產，運用“數據湖”搭建與自身業(yè)務發(fā)展相匹配的高質量發(fā)展指標系統(tǒng)，通過建設數字化管理工具運用，以數字化實現(xiàn)管理創(chuàng)新和變革，以數字化手段彌合兩大會計分支固有差異，踐行實現(xiàn)數字化賦能高質量發(fā)展。

該模型在管理體系、應用模型、數據治理方面有如下創(chuàng)新：

1、構建了適應公司業(yè)務的高質量發(fā)展體系，繼承中交集團高質量發(fā)展體系，并實現(xiàn)管理穿透與落地應用；

2、提出了高質量發(fā)展指數模型、財務六力分析模型、動態(tài)監(jiān)測預警模型，綜合評價能力應用，實現(xiàn)了結果考核向過程監(jiān)控的轉變；

3、拉通了業(yè)務財務一體化的數據與應用，有效融合了多源異構數據，創(chuàng)新基于虛擬數據倉庫的湖倉一體化應用。